金(jīn)融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负(fù)责人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央(yāng)国(guó)务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机(jī)构(gòu)，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发(fā)行人及相(xiāng)关(guān)控股股东、实际控制(zhì)人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如(rú)在上述(shù)两案的行政责(zé)任方面，我(wǒ)会依(yī)法向泽(zé)达易(yì)盛（天(tiān)津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息(xī)存(cún)储技术股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚(fá)和市场(chǎng)禁入决定，分别对(duì)泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进(jìn)行(xíng)行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动(dòng)案(àn)件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规则》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　亲爱的让你㖭我下黑二(èr)是依法支持适(shì)格投资者(zhě)及时(shí)有效地追(zhuī)究(jiū)违规上(shàng)市公司及(jí)其相关(guān)中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的(de)民(mín)事赔偿责(zé)任。民事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行立体式追责(zé)的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措(cuò)。我会(huì)将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权(quán)利救济渠道，维护(hù)投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，督促市场参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场(chǎng)良(liáng)亲爱的让你㖭我下黑好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具(jù)审计报告(gào)的或者法律意见书的证(zhèng)券服务机构等违规主体实施精准打击。如(rú)果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介机构主要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责(zé)任(rèn)人员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专业能(néng)力、合(hé)规风险(xiǎn)意(yì)识(shí)和廉(lián)洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质(zhì)量的(de)重要因素。如(rú)果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件中发(fā)现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案(àn)中采用(yòng)何种方式(shì)，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的充分性和(hé)有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的意愿和(hé)能力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效保护(hù)投资(zī)者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上(shàng)海金(jīn)融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特(tè)别(bié)授权，申请参(cān)加该(gāi)案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序(xù)中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票(piào)的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格(gé)投资(zī)者损失赔付金额进(jìn)行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔(péi)付适格(gé)投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶(jīng)存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披露(lù)的公告(gào)中提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了(le)证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券(quàn)期(qī)货(huò)违法的单(dān)位或者个人进行调(diào)查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损害或者不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了(le)当事人承诺制度的基本(běn)流程、适(shì)用(yòng)范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼(jiān)具惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为可能获得的(de)收益或者避(bì)免的损失(shī)、当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌违(wéi)法行为依(yī)法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所(suǒ)得(dé)的金额，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没(méi)款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可(kě)以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度(dù)可(kě)以一并(bìng)解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追(zhuī)责与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)向我(wǒ)会提交当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)规(guī)定》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期(qī)，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展(zhǎn)“一(yī)案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案(àn)中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有限公司、天(tiān)健会(huì)计师事务所、北京(jīng)市康达律师事(shì)务所等中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责(zé)，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司(sī)、容(róng)诚会计师事务(wù)所(suǒ)、致同会计师(shī)事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中介(jiè)机构启动(dòng)了(le)相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以及(jí)申请证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下一(yī)步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)是保障资本市场高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要(yào)力量，中介机(jī)构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企(qǐ)业文化和行(xíng)业文(wén)化，珍视行业声誉。

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