金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息(xī) 证监会(huì)有关部门负责人就泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会(huì)有关(guān)部门负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处(chù)，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人、中介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任(rèn)人(rén)员等相关责任主体进(jìn)行立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对(duì)欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关(guān)控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫晶信(xìn)息存(cún)储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关(guān)责任人(rén)作(zuò)出行政处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责任人员进行(xíng)行政处罚，并对部分责(zé)任人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时(shí)移(yí)送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规(guī)则(zé)》的规(guī)定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适(shì)格投资(zī)者及时有效地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及其相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任(rèn)是资(zī)本市场法律(lǜ)责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提高资本市(shì)场违(wéi)法违规成本的(de)重要举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促市(shì)场参与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的证(zhèng)券公(gōng)司、出具审计报告的或(huò)者法律意见书的证(zhèng)券服务机构(gòu)等违(wéi)规主(zhǔ)体(tǐ)实施(shī)精准(zhǔn)打击(jī)。如果相(xiāng)关(guān)中介机构故意参与(yǔ)造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如(rú)果相关中介机构主要(yào)涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治理念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资(zī)者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人(rén)员(yuán)。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德水准(zhǔn)、专业(yè)能(néng)力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的(de)重要因素。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介机(jī)构责(zé)任人员(yuán)存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发(fā)行(xíng)案严重损害投(tóu)资者合(hé)法权益，目(mù)前在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括协(xié)商(shāng)和(hé)解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉(sù)讼等一(yī)系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何(hé)种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制度的适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性(xìng)和有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意愿和能力(lì)等因素，目(mù)标(biāo)都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金(jīn)融法(fǎ)院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布(bù)公告，表示利口酒属于什么酒类，利口酒可以直接喝吗(shì)密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，将依法接受(shòu)投资(zī)者特别授权(quán)，申请参加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出”的(de)特(tè)征，能(néng)够一揽子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票(piào)的保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资(zī)者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金(jīn)额为公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资(zī)者的投(tóu)资损失(shī)。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证(zhèng)监会提交证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是指国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人(rén)进行(xíng)调(diào)查(chá)期间，被调查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者不(bù)良影响并经国务院(yuàn)证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当事人(rén)承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定需(xū)要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为可能(néng)获得(dé)的收益或者(zhě)避(bì)免的损失(shī)、当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌违法行为(wèi)依法可能被处(chù)以罚款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额(é)，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的损失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序(xù)中，既(jì)可(kě)以(yǐ)实现(xiàn)对(duì)申请人的精(jīng)准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投(tóu)资者的损(sǔn)失(shī)。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案(àn)件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)向我会(huì)提交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施规定(dìng)》等(děng)规定(dìng)，依(yī)法依规(guī)决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机(jī)构及其责(zé)任人员，下(xià)一(yī)步将(jiāng)如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案(àn)双查”。在(zài)泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)、容诚(chéng)会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后续将根据(jù)其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其主(zhǔ)动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机构(gòu)是保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展(zhǎn)的重要力量，中介机构(gòu)及其从(cóng)业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气(qì)正(zh利口酒属于什么酒类，利口酒可以直接喝吗èng)的企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 利口酒属于什么酒类，利口酒可以直接喝吗