科创板(bǎn)首批退市公(gōng)司(sī)，正(zhèng)式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和*ST泽达分别(bié)发布(bù)公告称(chēng)，其收到证监会下发的《行政处罚决(jué)定书》，将被实(shí)施重大(dà)违法强制(zhì)退市，

　　与此同时，上交所也对两公司下(xià)发拟终止公司股票上市的(de)事先告(gào)知书，两家公司的股票自4月24日开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法(fǎ)院(yuàn)消(xiāo)息显示，其(qí)收到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)、林应等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，保(bǎo)荐(jiàn)券商东兴证券及两名保代(dài)、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康达律师事务所均(jūn)在被起诉(sù)名单(dān)中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万(wàn)

　　首先来(lái)看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会(huì)行政处罚决定书显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈(zhà)发行的(de)问题。紫(zǐ)晶(jīng)存储于2019年4月(yuè)3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年10月获科创板上市委审议(yì)同意发行上市，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流单(dān)据(jù)和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等(děng)方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年(nián)分(fēn)别虚(xū)增利(lì)润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担(dān)保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署(shǔ)日，未按规定披露(lù)对外(wài)担保余额合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储继续(xù)通过前述(shù)财务造(zào)假方式(shì)虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按(àn)规定披露对外担保(bǎo)的问题(tí)。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶存储(chǔ)责(zé)令改正，给纵有万般不舍的下一句是什么成语，纵有万般不舍啥意思予警(jǐng)告，并处(chù)以3668.52万元(yuán)罚款，对实(shí)控(kòng)人郑(zhèng)穆、罗铁威(wēi)分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采(cǎi)取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入措施，罗(luó)铁威被处10年市(shì)场禁入(rù)措施，其他相关负(fù)责(zé)人也被处(chù)以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁(jìn)入(rù)

　　泽达(dá)易盛方(fāng)面，行政处罚(fá)决定书显(xiǎn)示，其(qí)于2019年6月披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的证券发行文(wén)件中隐(yǐn)瞒重要事(shì)实、编造重大虚(xū)假内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万元，且未(wèi)如实(shí)披露关(guān)联(lián)交易(yì)、股权(quán)代(dài)持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及(jí)其全资子(zi)公司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签(qiān)订虚假合同、开展虚假业(yè)务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记(jì)载的利润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存(cún)在虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得(dé)关(guān)注的是，对(duì)于欺诈(zhà)发行(xíng)部分，证监(jiān)会对(duì)泽达易盛处以非法所(suǒ)募集资金金(jīn)额20％的处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计(jì)算，证(zhèng)监(jiān)会最终对(duì)泽达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对(duì)实(shí)控(kòng)人、时任(rèn)董事(shì)长、总(zǒng)经理(lǐ)林(lín)应处(chù)以3800万元罚(fá)款，时(shí)任(rèn)董事、副(fù)总(zǒng)经理、财务总监、董事会(huì)秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二人(rén)均被采取(qǔ)终身市(shì)场禁入(rù)。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月(yuè)21日(rì)市场全面大跌的行情(qíng)下，两家公司均有(yǒu)不同幅度(dù)的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日(rì)，*ST泽达(dá)A股股(gǔ)东总户数为6538户，户(hù)均(jūn)持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户(hù)数为(wèi)12352户(hù)，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子(zi)落地”，两家公司也(yě)进入到停牌及被终(zhōng)止上市的阶(jiē)段。