金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人(rén)就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关部门(mén)负(fù)责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依(yī)法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机(jī)构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券(quàn)发(fā)行人及(jí)相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两案的行(xíng)政责(zé)任方(fāng)面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责(zé)任(rèn)人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ蜗牛是不是昆虫类)及相关责(zé)任人(rén)员进行行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)，并对部分责任人员(yuán)采取(qǔ)证(zhèng)券市(shì)场禁入(rù)措蜗牛是不是昆虫类(cuò)施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的(de)当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适(shì)格投资(zī)者及时有效(xiào)地追究违规上(shàng)市公司及其相关中介(jiè)机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责任。民(mín)事责任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成(chéng)部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违(wéi)规成(chéng)本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进(jìn)一步畅通(tōng)投资者(zhě)权利救(jiù)济(jì)渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法(fǎ)权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具(jù)审(shěn)计(jì)报告的或者法律(lǜ)意见书(shū)的证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关(guān)处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会(huì)将按照过责相当的法治理念，综(zōng)合(hé)考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机构的责(zé)任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)从(cóng)业(yè)人(rén)员(yuán)的道德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证(zhèng)券服(fú)务(wù)质量的重要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等案(àn)件中发现相(xiāng)关中介机(jī)构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人(rén)诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度(dù)。这些制度(dù)各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔(péi)偿救济制度(dù)的(de)适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责(zé)任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的意(yì)愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目(mù)标都是(shì)有效保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上海金融(róng)法院已经收到泽达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达(dá)易(yì)盛普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如(rú)上海金(jīn)融(róng)法(fǎ)院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资(zī)者特(tè)别授(shòu)权(quán)，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的(de)合法权(quán)益(yì)可(kě)以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首次公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设(shè)立先(xiān)行赔付专项基金(jīn)（上(shàng)述金额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失(shī)赔(péi)付金额进行调整），用(yòng)于先行赔(péi)付适(shì)格投(tóu)资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决(jué)紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公(gōng)告中(zhōng)提(tí)出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域(yù)行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的(de)单(dān)位或(huò)者个人进行调查期间，被(bèi)调查(chá)的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投(tóu)资(zī)者损失(shī)、消除损(sǔn)害(hài)或(huò)者不良影(yǐng)响(xiǎng)并(bìng)经国务(wù)院证券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的(de)行政执法方式(shì)。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本流程、适用范(fàn)围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施(shī)办(bàn)法》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收(shōu)违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受(shòu)的(de)损失(shī)等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金数额(é)通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资(zī)者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决(jué)案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效(xiào)提高执法效能，达到(dào)行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度(dù)实施(shī)办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌(xián)在(zài)相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会(huì)计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事务(wù)所等(děng)中介机构启(qǐ)动了(le)相关(guān)调查工作，后续(xù)将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介(jiè)机构有(yǒu)关(guān)责任人员(yuán)在(zài)上述案(àn)件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保(bǎo)障资本市场高质量发展的重要(yào)力量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文(wén)化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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