金融界(jiè)4月21日(rì)消息 证监会(huì)有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监(jiān)会(huì)有关部(bù)门(mén)负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办(bàn)《关于(yú)依(yī)法从严打击证券违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股东、实(shí)际控制人(rén)、中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其责任人员等相关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成昆虫界的老大是谁，世界最强虫王第一名强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于证券发(fā)行人(rén)及相(xiāng)关(guān)控(kòng)股股东(dōng)、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政(zhèng)责(zé)任方面，我会(huì)依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公(gōng)安机关处(chù)理，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中介(jiè)机构等责(zé)任主体的(de)民事赔偿责(zé)任(rèn)。民事(shì)责任是(shì)资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任(rèn)体系的(de)重要(yào)组成部分(fēn)，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行(xíng)立体式追责的重要(yào)一环，也(yě)是提高资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计报告(gào)的或者法(fǎ)律意(yì)见书的证券服(fú)务(wù)机构等违规(guī)主体实施(shī)精准打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相(xiāng)当的(de)法治理念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构的责(zé)任(rèn)人员。证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业(yè)人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服(fú)务(wù)质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相关中介机(jī昆虫界的老大是谁，世界最强虫王第一名)构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民(mín)事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一(yī)系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度。这(zhè)些(xiē)制(zhì)度各有(yǒu)优势，对于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充(chōng)分性和(hé)有效性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标(biāo)都是(shì)有效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心发布(bù)公告，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度(dù)具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽(zé)达易盛(shèng)案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者的(de)合法权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿(yì)元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结(jié)果，基(jī)金规模(mó)将根据最终计算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行(xíng)调(diào)整），用于(yú)先行赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者可以积极(jí)参与先(xiān)行(xíng)赔付程(chéng)序直接获(huò)赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会(huì)提(tí)交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)（以下简称(chēng)当事人承诺制度(dù)）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单(dān)位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查的行(xíng)政执法方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基(jī)本流(liú)程、适用范围、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金数额(é)的(de)确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或(huò)者避免的(de)损失(shī)、当事人(rén)涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处(chù)以罚(fá)款和没收(shōu)违法所得的金(jīn)额(é)，以及投(tóu)资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)所(suǒ)遭受的损(sǔn)失(shī)等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)这(zhè)一(yī)程(chéng)序(xù)中，既可(kě)以(yǐ)实(shí)现对(duì)申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可(kě)以(yǐ)一(yī)并解决(jué)案件相关的行政处理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依(yī)据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员，下一步(bù)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会(huì)贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市(shì)康(kāng)达律师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构(gòu)因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)中，我会(huì)对中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事(shì)务(wù)所、广东恒益律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调查工作(zuò)，后(hòu)续将根据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行(xíng)赔(péi)付以(yǐ)及申请证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一(yī)步处理。需(xū)要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员(yuán)在上述案(àn)件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如(rú)果(guǒ)发现有关(guān)责任人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中介机(jī)构及(jí)其从业(yè)人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 昆虫界的老大是谁，世界最强虫王第一名