金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监会(huì)有关部门负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介(jiè)机(jī)构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进(jìn)行立(lì)体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发(fā)行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行(xíng)人(rén)及相关(guān)控股股(gǔ)东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关责任人(rén)作出(chū)行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部(bù)分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同(tóng)时，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关的沟通(tōng)协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事(shì)人依法及时移送(sòng)公(gōng)安机(jī)关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据(jù)《上(shàng)海证券(quàn)交易(yì)所科创板股票(piào)上市(shì)规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资(zī)本市(shì)场(chǎng)法律责任(rèn)体系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对(duì)违(wéi)法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维护投资者合法(fǎ)权(quán)益，督促市场参(cān)与各(gè)方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为上市公(gōng)司(sī)提供(gōng)保(bǎo)荐、承(chéng)销服务(wù)的(de)证券公司、出具(jù)审计报告(gào)的或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等违规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机构故(gù)意参(cān)与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形(xíng)，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔(péi)偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让中介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构从(cóng)业人员的(de)道(dào)德水准、专业能力、合(hé)规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证券(quàn)服(fú)务(wù)质量的重(zhòng)要(yào)因素。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等案(àn)件中发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严(yán)处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合(hé)法权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表(biǎo)人(rén)诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度。这些制度各有优势(shì)，对(duì)于(yú)个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力(lì)等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案(àn)，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服(fú)务中心发(fā)布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人诉讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上海金融(róng)法院(yuàn)受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的(de)合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票的保荐机构和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先(xiān)行赔(péi)付专项(xiàng)基金（上述金额(é)为公司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资(zī)者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参(cān)与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护(hù)自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监会提交证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法的(de)单位或者个人进行调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人履行(xíng)承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当(dāng)事人(rén)承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行为可(kě)能获(huò)得(dé)的(de)收益或者避免(miǎn)的(de)损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依(yī)法可能被(bèi)处以罚(fá)款和(hé)没收违法所得的金(jīn)额(é)，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金(jīn)数额(é)通广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打击(jī)，也可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解决案(àn)件相关的(de)行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提交当事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依(yī)据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定(dìng)》等(děng)规定(dìng)，依(yī)法依规(guī)决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)及其责任人(rén)员，下一(yī)步(bù)广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽(zé)达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一(yī)案(àn)双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限公司、天健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市康达律师事务(wù)所等中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关(guān)责(zé)任人(rén)员存在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)是保障资本市场高(gāo)质量发展(zhǎn)的(de)重(zhòng)要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵守法律法规和(hé)职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护风清(qīng)气正的企业文(wén)化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良