金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关(guān)部门(mén)负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行案件(jiàn)答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部门负责人表示(shì)，欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等(děng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行(xíng)政、民事(shì)、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构(gòu)，如(rú)何推动对(duì)上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)责任人(rén)员(yuán)等相关(guān)责(zé)任主体进行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于(yú)依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的(de)行政责(zé)任方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津(jīn)）科(kē)技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将(jiāng)依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时(shí)有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公(gōng)司及其相关中介机(jī)构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市场(chǎng)法(fǎ)律责任(rèn)体(tǐ)系的重(zhòng)要(yào)组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责(zé)的(de)重(zhòng)要(yào)一环，也是提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促(cù恒星年和回归年的区别通俗易懂的，恒星年和回归年的区别原因)市场参与各(gè)方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务(wù)的证券公司、出具审计报(bào)告(gào)的或(huò)者(zhě)法(f恒星年和回归年的区别通俗易懂的，恒星年和回归年的区别原因ǎ)律(lǜ)意(yì)见(jiàn)书的证券(quàn)服务机(jī)构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关(guān)中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程度(dù)、案(àn)件情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机(jī)构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案(àn)严重损(sǔn)害(hài)投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，目前(qián)在投资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规(guī)定了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先(xiān)行赔付、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对(duì)于(yú)个(gè)案中(zhōng)采用(yòng)何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的意愿和能(néng)力等因素，目(mù)标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融(róng)法院已经收到泽达易盛普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服务中心(xīn)发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注泽达(dá)易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)，将依法(fǎ)接受投资(zī)者特(tè)别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资者的合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票(piào)的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销商，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立先行赔付(fù)专项基金(jīn)（上述金额(é)为公司初步(bù)估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格(gé)投资(zī)者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔付适格(gé)投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证监会(huì)提(tí)交证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增了(le)证券领域(yù)行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单(dān)位或者个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失、消(xiāo)除(chú)损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构终止案件调查的行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法方式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确规(guī)定了当事人承诺制度的(de)基本(běn)流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益(yì)或者避(bì)免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额(é)通常(cháng)高于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一程(chéng)序中(zhōng)，既可(kě)以实现对(duì)申(shēn)请人(rén)的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度可以一(yī)并解(jiě)决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行(xíng)政追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一(yī)的(de)效(xiào)果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规(guī)定》等(děng)规(guī)定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责(zé)任(rèn)人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介机(jī)构开展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计(jì)师(shī)事务(wù)所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容(róng)诚会计师事务所(suǒ)、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介(jiè)机构启(qǐ)动(dòng)了相(xiāng)关调(diào)查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)在上述案件中的执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关责(zé)任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将(jiāng)依(yī)法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障资本(běn)市场高质(zhì)量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文化和行业(yè)文化(huà)，珍视行业声誉。

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