金融界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人(rén)就泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序和金融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关(guān)于(yú)依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本(běn)市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如何推动对上述(shù)发(fā)行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员(yuán)等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和(hé)金(jīn)融安全。中(zhōng)办(bàn)、国(guó)办《关于(yú)依法(fǎ)从严(yán)打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对(duì)资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券(quàn)发行人及(jí)相关(guān)控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如(rú)在上述(shù)两案的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存(cún)储技术股份有限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相关责(zé)任人员进行行(xíng)政处(chù)罚，并对部分责任人(rén)员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事(shì)人依法及(jí)时移送(sòng)公(gōng)安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创(chuàng)板股票(piào)上市规则》的(de)规(guī)定，上海证券交易所将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资(zī)者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规上市公司(sī)及其相关(guān)中介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律责任体系的重要(yào)组成部(bù)分，是(shì)对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也(yě)是提(tí)高资本(běn)市(shì)场违法违规成本(běn)的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利救(jiù)济(jì)渠(qú)道，维护投资者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益，督(dū)促市(shì)场参与各方(fāng)归位尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提(tí)供保荐、承销服务的(de)证券公司、出(chū)具(jù)审计(jì)报告(gào)的或者法(fǎ)律意见书(shū)的证券服务机构等违规(guī)主体实施(shī)精准打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移(yí)送司(sī)法(fǎ)机(jī)关处(chù)理(lǐ)；如果相关中介机构主吃肉的生肖有哪几肖，吃肉的生肖有哪几肖呢要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投(tóu)资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介机构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的责任(rèn)人员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券(quàn)服务质(zhì)量的重要因(yīn)素(sù)。如(rú)果在欺诈发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案(àn)严(yán)重损害投(tóu)资(zī)者合法权益，目前在投资者保护(hù)方(fāng)面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规(guī)定了包括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对(duì)于个(gè)案(àn)中(zhōng)采用何(hé)种(zhǒng)方(fāng)式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿(c吃肉的生肖有哪几肖，吃肉的生肖有哪几肖呢háng)救济制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体(tǐ)的(de)意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉材(cái)料，中(zhōng)证(zhèng)中小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中(zhōng)心(xīn)发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参(cān)加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事(shì)赔(péi)偿问题(tí)，适(shì)格(gé)投资者的合(hé)法权益可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的(de)保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其(qí)他(tā)中(zhōng)介(jiè)机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立(lì)先(xiān)行赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算(suàn)结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进(jìn)行调整），用于先(xiān)行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资者可(kě)以积极参与先行赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公告(gào)中提出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人(rén)承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人(rén)承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位或者个人进行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者不(bù)良影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构终止案件(jiàn)调查的行(xíng)政执法(fǎ)方(fāng)式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人(rén)承诺制度(dù)的基本流程、适(shì)用范围、监督(dū)制(zhì)约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没(méi)收违(wéi)法所(suǒ)得(dé)的金额，以(yǐ)及(jí)投资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金数(shù)额(é)通常高于罚没款数(shù)额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对申请人(rén)的精准打击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失(shī)。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限公司向我会提交当(dāng)事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任人员，下(xià)一(yī)步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务(wù)所、北京市康达律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日(rì)已被我会立(lì)案。在紫晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司(sī)、容诚会(huì)计师事(shì)务所、致同会计(jì)师事(shì)务(wù)所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)启动了相(xiāng)关调查工(gōng)作，后续将根据其在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况(kuàng)，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介(jiè)机构有关(guān)责任人员在(zài)上述案件中的执(zhí)业(yè)行(xíng)为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)是保障资本市(shì)场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法律法规(guī)和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 吃肉的生肖有哪几肖，吃肉的生肖有哪几肖呢