科创板首批(pī)退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告称(chēng)，其收到证监会下发的《行政(zhèng)处罚决(jué)定书(shū)》，将被(bèi)实施重大违法强制退市，

　　与此同时(shí)，上(shàng)交(jiāo)所(suǒ)也对两公司下发拟终止(zhǐ)公司(sī)股票上市的事先告知书(shū)，两家公司的股票自4月24日(rì)开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金(jīn)融法院(yuàn)消息显示，其收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易(yì)盛、林应等证(zhèng)券虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷的申请，保荐(jiàn)券(quàn)商(shāng)东兴证券及两名保代、天健会(huì)计师事务所、康达律(lǜ)师(shī)事务(wù)所均在被(bèi)起诉名单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证监会行政处(chù)罚决定书显示，紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)存(cún)在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年(nián)4月3日(rì)披露招股(gǔ)书申报(bào)稿，同(tóng)年10月获(huò)科创(chuàng)板上(shàng)市委审议同(tóng)意(yì)发行上市，2020年(nián)3月在科创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书(shū)》通过虚(xū)构销售合同、伪造物流(liú)单据(jù)和验(yàn)收单据入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上(shàng)半(bàn)年分(fēn)别(bié)虚(xū)增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶(jīng)存储《招股说明书》未(wèi)按规(guī)定(dìng)披露的2016年(nián)末、2017年(nián)末以及2019年(nián)上半(bàn)年末对外(wài)担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招股说明书(shū)签署日，未按规定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储(chǔ)继续通过前述财务(wù)造假方(fāng)式(shì)虚增营业收入(rù)、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报(bào)告记载的利润总额绝对(duì)值(zhí)的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记载的利(lì)润总额绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在(zài)未按规定(dìng)披露对(duì)外(wài)担(dān)保的问(wèn)题。

　　最(zuì)终，证监(jiān)为党和人民的事业奋斗终身还是奋斗终生，奋斗终身还是奋斗终生的意思会对紫晶存储责令(lìng)改正(zhèng)，给予警(jǐng)告，并(bìng)处(chù)以3668.52万元罚款，对实控人(rén)郑穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措施，罗(luó)铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责(zé)人也被处以罚(fá)款、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超(chāo)8亿为党和人民的事业奋斗终身还是奋斗终生，奋斗终身还是奋斗终生的意思ong>

　　实控人(rén)、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处罚决(jué)定书显示(shì)，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查(chá)明(míng)，泽达易盛(shèng)在公告的证券发行(xíng)文件中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要(yào)事(shì)实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚(xū)增营(yíng)业收(shōu)入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如实(shí)披露(lù)关联交(jiāo)易、股权代(dài)持(chí)情(qíng)况(kuàng)等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其(qí)全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅(chàng)鸿(hóng)签订(dìng)虚假合同、开展虚假(jiǎ)业务(wù)，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记(jì)载(zài)的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利(lì)润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存(cún)在虚增(zēng)在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会(huì)对(duì)泽达易盛处以非(fēi)法(fǎ)所募集资(zī)金金额20％的处罚，罚(fá)款金额(é)高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实计算(suàn)，证监会最终对(duì)泽达易盛(shèng)处(chù)以8.6亿元罚款，对实控人(rén)、时(shí)任(rèn)董事长(zhǎng)、总(zǒng)经理林应处以3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副(fù)总(zǒng)经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万(wàn)元，二(èr)人(rén)均被(bèi)采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日市(shì)场全面大跌(diē)的行情下，两家公(gōng)司(sī)均有不同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户(hù)数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中(zhōng)介机构(gòu)一同(tóng)被诉(sù)

　　行政(zhèng)处罚(fá)“靴子(zi)落地”，两家公司(sī)也进入到(dào)停(tíng)牌及被终止上市的阶段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公(gōng)司触及(jí)《上海证券(quàn)交易所科创板股票上市(shì)规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定(dìng)的重大违法行为，将被(bèi)实施重大违法强制(zhì)退市。公司股票(piào)自2023年4月(yuè)24日(rì)（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收到上交所(suǒ)下发的拟(nǐ)终(zhōng)止公司股票上市的事先告知书。在收(shōu)到终(zhōng)止上(shàng)市告知书后，两(liǎng)家(jiā)公司可以根据规定申(shēn)请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所(suǒ)由(yóu)上市委(wěi)员会就(jiù)是否终止(zhǐ)公司股票(piào)上市事(shì)宜进行审(shěn)议，并(bìng)根据上(shàng)市委员(yuán)会的审(shěn)核(hé)意(yì)见(jiàn)作出是否终止公(gōng)司股(gǔ)票上市(shì)的(de)决定(dìng)。

　　根据相关规定(dìng)，若股(gǔ)票被终止上(shàng)市(shì)，自(zì)交(jiāo)易所(suǒ)公告对股票作出终止上市的(de)决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起，相关(guān)公司(sī)股票(piào)复牌并(bìng)进入退市整理(lǐ)期，并在(zài)股票简称(chēng)前冠以“退市”标识，退市整理期的(de)交易期限为15 个交易日(rì)。交易所将在(zài)退(tuì)市整理期届满后5个交易日内对(duì)股票予以摘牌，股(gǔ)票最终(zhōng)终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日(rì)晚(wǎn)间(jiān)，上(shàng)海(hǎi)金融法院官微(wēi)发布消息显示(shì)，其已(yǐ)于当日收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请。起(qǐ)诉投资者同时申请(qǐng)适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼程序审理案件。上(shàng)海金(jīn)融法院称，其将依法审查，及时公(gōng)布进(jìn)展(zhǎn)情况。

　　值(zhí)得关注(zhù)的是，在投资者提起的诉讼中，被(bèi)告除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴(xīng)证券及(jí)两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计(jì)师事(shì)务所、康(kāng)达律师事务(wù)所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)曾(céng)发布(bù)公告称，因(yīn)在执行泽达(dá)易盛首(shǒu)次公开发行(xíng)股(gǔ)票(piào)并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及(jí)持(chí)续督导等(děng)业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司立案(àn)。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中(zhōng)心(xīn)公告称(chēng)，关注到(dào)上海(hǎi)金融法院收(shōu)到(dào)12名投(tóu)资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请，起诉投资(zī)者同时(shí)申请适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)程序审理案件。泽达易盛是科(kē)创板首(shǒu)批(pī)被中国(guó)证监会立(lì)案调查公司，根据《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉(sù)讼(sòng)进展，如上海金融法院后续受理(lǐ)并(bìng)裁定适(shì)用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，发(fā)布普通(tōng)代表人诉讼权利登(dēng)记公告，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投资者特(tè)别授权，申请参加普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)并申请转换特(tè)别代(dài)表人诉(sù)讼。