金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人(rén)就泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广(guǎng)大(dà)投资者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国(guó)务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上述发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对(duì)资(zī)本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券发行(xíng)人及(jí)相(xiāng)关控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的(de)行(xíng)政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任人员进(jìn)行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券(quàn)市(shì)场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关(guān)的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事(shì)人依法及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依(yī)法支持(chí)适(shì)格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本(běn)市场(chǎng)法律责任体系的重要组(危楼高百尺的危是什么意思，危楼高百尺的危是什么意思是危险还是高zǔ)成(chéng)部(bù)分(fēn)，是对违(wéi)法行为(wèi)进行(xíng)立体式追(zhuī)责(zé)的(de)重(zhòng)要一环，也(yě)是(shì)提高资本市(shì)场违法违(wéi)规成本的重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护(hù)投资者合法权益，督促市(shì)场(chǎng)参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供(gōng)保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计报(bào)告的或者法律意见书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机(jī)关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的(de)情形，我会将按照(zhào)过责相当(dāng)的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其(qí)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的责任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构从业人员的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意(yì)识(shí)和(hé)廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务(wù)质量的重要因(yīn)素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在(zài)投(tóu)资者保护方面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔(péi)付、责(zé)令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何(hé)种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投(tóu)资(zī)者获(huò)赔(péi)的充(chōng)分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是(shì)有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽(zé)达易(yì)盛案，上(shàng)海(hǎi)金融法院已(yǐ)经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投资(zī)者(zhě)服务(wù)中心发布公告(gào)，表示密(mì)切关注(zhù)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼(sòng)制度(dù)具有“默示加入、明示退出(chū)”的(de)特征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者的(de)合(hé)法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首次公开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹(chóu)备投资者(zhě)危楼高百尺的危是什么意思，危楼高百尺的危是什么意思是危险还是高赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔(péi)付(fù)专项基金(jīn)（上述金(jīn)额为(wèi)公(gōng)司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格投资者损失赔付(fù)金额进行调整），用于(yú)先行赔付适格投资者的(de)投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公(gōng)告中提出(chū)向证(zhèng)监会提交(jiāo)证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请，证监会(huì)将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增(zēng)了证券(quàn)领域行(xíng)政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制(zhì)度是指国(guó)务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理机(jī)构对(duì)涉嫌(xián)证(zhèng)券(quàn)期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监督管理机(jī)构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调查的(de)行政执法方式(shì)。相关法律法规明确规定了当事人承(c危楼高百尺的危是什么意思，危楼高百尺的危是什么意思是危险还是高héng)诺制度(dù)的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确定需要(yào)综(zōng)合(hé)考虑当(dāng)事(shì)人(rén)因涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为可能获得的收益(yì)或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得(dé)的金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受(shòu)的(de)损失(shī)等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用(yòng)于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对(duì)申请人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷(jié)地补(bǔ)偿投资(zī)者(zhě)的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责(zé)与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限(xiàn)公司向我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛(shèng)和(hé)紫晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健会计师(shī)事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达(dá)律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务(wù)所、广东(dōng)恒益(yì)律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构启动了(le)相关调查(chá)工作，后(hòu)续(xù)将根据其在(zài)相(xiāng)关执业(yè)行为中的(de)勤勉尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申请证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)等(děng)情(qíng)形，依(yī)法进行下(xià)一步处理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介(jiè)机(jī)构有关责任人员在上(shàng)述案件中的执业(yè)行(xíng)为，如果发现有关责任人(rén)员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构是(shì)保障资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规(guī)和职(zhí)业道(dào)德(dé)要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护(hù)风清气正的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。

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