金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门(mén)负责人(rén)就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答记(jì)者(zhě)四字拟声词有哪些ABAB式，abcd四字拟声词有哪些问。证监会有关部门负责人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关(guān)于依(yī)法从(cóng)严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中(zhōng)央国务(wù)院对(duì)资(zī)本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如何(hé)推动对上述(shù)发行(xíng)人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人(rén)员等相关(guān)责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本(běn)市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员采取证券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市公(gōng)司(sī)及其相(xiāng)关中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责(zé)任。民(mín)事责任是(shì)资本(四字拟声词有哪些ABAB式，abcd四字拟声词有哪些běn)市场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进(jìn)行(xíng)立体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法违规(guī)成本(běn)的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促(cù)市(shì)场参与各(gè)方归位尽责(zé)，形(xíng)成(chéng)资本市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的(de)证券(quàn)公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务(wù)机(jī)构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩(chéng)，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司(sī)法机关(guān)处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构主要(yào)涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按照(zhào)过责相当(dāng)的法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违(wéi)法程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任(rèn)人员。证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)从(cóng)业人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等案(àn)件中(zhōng)发(fā)现相关中介机构责(zé)任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不(bù)同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法院已经收到泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法(fǎ)接(jiē)受投(tóu)资者特别授(shòu)权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加该案并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默(mò)示(shì)加入(rù)、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益(yì)可以(yǐ)在(zài)诉(sù)讼(sòng)程(chéng)序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主动筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元(yuán)设立先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规(guī)模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整(zhěng)），用(yòng)于先行赔(péi)付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以(yǐ)积(jī)极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司披(pī)露的公告中提(tí)出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违(wéi)法的单位或者个人进行调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当(dāng)事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监(jiān)督管理(lǐ)机构终止案件调查的行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规明确(què)规定了当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承诺金(jīn)数额(é)的(de)确定(dìng)需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获得的(de)收(shōu)益(yì)或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和(hé)没(méi)收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可(kě)以实现对(duì)申请人(rén)的精(jīng)准打击，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损失(shī)。因此，当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度(dù)可以一并解决案件相关的(de)行政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效(xiào)提高(gāo)执(zhí)法效能，达到行政追责(zé)与民事追(zhuī)责(zé)相(xiāng)统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)向我(wǒ)会(huì)提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施(shī)办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度实施规(guī)定》等(děng)规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人(rén)员，下(xià)一步将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天(tiān)健会计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案中，我会(huì)对(duì)中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务(wù)所、致同(tóng)会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构(gòu)启动了相关调(diào)查工作，后续(xù)将根(gēn)据(jù)其在相(xiāng)关执业行(xíng)为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)等情形(xíng)，依法(fǎ)进(jìn)行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相(xiāng)关中(zhōng)介机构有关责任(rèn)人(rén)员(yuán)在(zài)上述案件(jiàn)中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本(běn)市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及(jí)其(qí)从业人(rén)员应当严格(gé)遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平(píng)竞(jìng)争，自觉营造(zào)和(hé)维护风(fēng)清气(qì)正的企(qǐ)业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 四字拟声词有哪些ABAB式，abcd四字拟声词有哪些