金融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关(guān)部门(mén)负责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监(jiān)管机构(gòu)，如何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市(shì)场秩(zhì)序和(hé)金融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关(guān)控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责(zé)。如在上述(shù)两案的(de)行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入(rù)决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚，并对(duì)部分责(zé)任人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依法及时移(yí)送公安(ān)机关处(chù)理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格投资者及时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任主体的(de)民事赔(péi)偿责任。民事责任是(shì)资本(běn)市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是(shì)对违(wéi)法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环(huán)，也(yě)是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)违规(guī)成本的重要(yào)举措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司(sī)提供保荐、承销服务的(de)证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法(fǎ)机关处(chù)理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要(yào)涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相当的法(fǎ)治(zhì)理念(niàn)，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让(ràng)中介机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行(xíng)为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构(gòu)的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构从(cóng)业人员的道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保障证(zhèng)券服(fú)务质量(liàng)的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)责(zé)任人(rén)员存在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法权益，目前在(zài)投(tóu)资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范(fàn)判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需(xū)综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代(dài)表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投资者特(tè)别授权(quán)，申请参加该(gāi)案(àn)并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人(rén)诉讼制度(dù)具(jù)有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益(yì)可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu北约可以灭掉俄罗斯吗，北约为什么对抗俄罗斯)限(xiàn)公司作为(wèi)紫(zǐ)晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开发行股票(piào)的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出(chū)资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专项基(jī)金（上(shàng)述(shù)金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行调整），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度（以下简称(chēng)当事人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是(shì)指国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不(bù)良影(yǐng)响并经国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度的基(jī)本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额(é)的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获得的收益或者(zhě)避免的(de)损(sǔn)失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的(de)金额(é)，以及(jí)投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的(de)损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者(zhě)损失(shī)，在(zài)证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申(shēn)请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投(tóu)资(zī)者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案(àn)件相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法效(xiào)能(néng)，达到行政追责(zé)与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司向我(wǒ)会(huì)提(tí)交当事人承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的(de)证券公司(sī)、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构及其(qí)责(zé)任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达易(yì)盛案(àn)中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天(tiān)健会计(jì)师事(shì)务所、北(běi)京(jīng)市康达律师事务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会(huì)计师事(shì)务所、致同会计(jì)师事务(wù)所、广(guǎng)东恒益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺等情(qíng)形，依法进行下(xià)一步处理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们将关(guān)注相关中介机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券(quà北约可以灭掉俄罗斯吗，北约为什么对抗俄罗斯n)公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是(shì)保障资(zī)本市场高质量发展的重要(yào)力(lì)量(liàng)，中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)从业(yè)人员应(yīng)当严格(gé)遵守法律法规(guī)和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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