金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关(guān)部(bù)门负(fù)责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机构，如(rú)何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中央国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股(g龙有几个爪 龙有两个根吗ǔ)东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储及相(xiāng)关责任(rèn)人员(yuán)进行行政处罚，并对(duì)部分(fēn)责任(rèn)人员(yuán)采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板(bǎn)股票(piào)上市规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格(gé)投资者及时(shí)有效(xiào)地追究违规上市(shì)公司及(jí)其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责(zé)的重要(yào)一环，也(yě)是(shì)提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进(jìn)一步(bù)畅(chàng)通投(tóu)资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，督(dū)促市场参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计(jì)报告(gào)的或(huò)者法(fǎ)律意龙有几个爪 龙有两个根吗见书的证券服务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实施精准打(dǎ)击(jī)。如(rú)果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的法(fǎ)治(zhì)理念(niàn)，综(zōng)合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)的(de)责任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风险意(yì)识(shí)和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务(wù)质量的重要因素。如(rú)果在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件中发现(xiàn)相关(guān)中介机(jī)构责任人(rén)员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发(fā)行(xíng)案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资者保护方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规(guī)定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令(lìng)回(huí)购、行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系(xì)列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些(xiē)制度(dù)各(gè)有(yǒu)优势，对于(yú)个(gè)案中采用何(hé)种方(fāng)式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资(zī)者获(huò)赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等(děng)因素(sù)，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽(zé)达(dá)易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投(tóu)资(zī)者服(fú)务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适(shì)用普通代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法(fǎ)接(jiē)受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉讼程序中得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请龙有几个爪 龙有两个根吗首次公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据(jù)最终计算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔(péi)付适(shì)格投资者(zhě)的(de)投资损失(shī)。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极参(cān)与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护(hù)自身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告(gào)中(zhōng)提出向证监会提交证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货违法的(de)单位或(huò)者(zhě)个(gè)人进行调查(chá)期(qī)间，被调(diào)查(chá)的当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履行承诺后国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机(jī)构终止(zhǐ)案(àn)件调(diào)查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规(guī)明确规(guī)定了当事(shì)人承诺制度的(de)基本流程、适(shì)用范围、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承(chéng)诺金(jīn)数额的确(què)定(dìng)需要综合(hé)考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可(kě)能(néng)被(bèi)处以罚款和没(méi)收违法所(suǒ)得的(de)金额，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失(shī)等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高(gāo)于(yú)罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这一程(chéng)序(xù)中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对(duì)申(shēn)请人的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资(zī)者(zhě)的(de)损失。因此，当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)可以一并(bìng)解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责(zé)与民事追责(zé)相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司向我会提交当事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证券公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及(jí)其责任人员(yuán)，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴证券股份有限公(gōng)司(sī)、天健会(huì)计(jì)师事务所、北京市(shì)康达律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案(àn)。在紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等(děng)中介机构(gòu)启动了(le)相关调查工作，后续将根据其(qí)在(zài)相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的(de)是，我(wǒ)们(men)将关注相关中介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是保障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵守法律法规(guī)和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的(de)企(qǐ)业文化和(hé)行业文(wén)化(huà)，珍视行业声誉。

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