科(kē)创板(bǎn)首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和*ST泽达分别(bié)发布公(gōng)告称(chēng)，其收到证监会下发的(de)《行政处(chù)罚决(jué)定(dìng)书》，将被实施重(zhòng)大(dà)违法强制退(tuì)市(shì)，

　　与此同时(shí)，上(shàng)交所也对两公司下发拟终(zhōng)止公(gōng)司(sī)股票上市的事先告知书(shū)，两家公司(sī)的(de)股票(piào)自4月(yuè)24日开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融(róng)法院消息显示，其收(shōu)到12名投(tóu)资者共同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券商(shāng)东兴(xīng)证券(quàn)及两(liǎng)名(míng)保代、天(tiān)健会计师(shī)事务所、康达律师事务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来(lái)看详(xiáng)情(qíng)——

　　欺诈(zhà)发(fā)行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶存储存(cún)在欺诈发行的(de)问题(tí)。紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)于2019年(nián)4月3日披(pī)露招股(gǔ)书申(shēn)报稿，同年10月(yuè)获科创板上市委审议同(tóng)意发行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查，紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)《招(zhāo)股说明书(shū)》通过虚构销售合同、伪造物流(liú)单据和验收单据(jù)入账(zhàng)、安(ān)排资金回款、提前确认收入等(děng)方式虚(xū)增营(yíng)业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股说明书》未按规定披露的(de)2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半(bàn)年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署(shǔ)日，未按规(guī)定(dìng)披露对外(wài)担保(bǎo)余额合(hé)计13,500.12万(wàn)元。

　　在上(shàng)市后，紫(zǐ)晶存(cún)储继续(xù)通过(guò)前述(shù)财(cái)务造(zào)假方(fāng)式虚(xū)增营业收入、利(lì)润。2019年虚(xū)增(zēng)利润(rùn)14529.07万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的(de)利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润(rùn)16902.36万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍(réng)存在(zài)未按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证监(jiān)会对紫(zǐ)晶存(cún)储责令(lìng)改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗(luó)铁威分别(bié)处以2164.26万(wàn)元(yuán)、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市场禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年市(shì)场(chǎng)禁入措施(shī)，其(qí)他相关(guān)负责人(rén)也被处(chù)以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实(shí)控(kòng)人、财务(wù)总(zǒng)监终身市场(chǎng)禁入(rù)

　　泽达(dá)易盛(shèng)方面，行政处罚决定书(shū)显(xiǎn)示(shì)，其(qí)于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经(jīng)查明，泽达易(yì)盛在公告的证(zhèng)券(quàn)发行文件中隐瞒(mán)重要事实、编造重大虚假内(nèi)容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚(xū)增利(lì)润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股权代持(chí)情况等。

　　在上(shàng)市(shì)后(hòu)，泽达易盛及其全(quán)资子公司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订(dìng)虚假合同(tóng)、开展虚假业务(wù)，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当(dāng)期报告记(jì)载的(de)利润总额的(de)88.97％；2021年虚(xū)增利润(rùn)2665.78万元(yuán)，占当期报(bào)告记(jì)载的(de)利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存(cún)在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值得关注(zhù)的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处以(yǐ)非法所募集资金(jīn)金(jīn)额20％的处罚，罚款(kuǎn)金(jīn)额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。