金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部门负责人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如(rú)何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员等相(xiāng)关(guān)责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行人及相关(guān)控(kòng)股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控(kòng)制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责重庆自白书是什么意思，渣滓洞自白书是什么意思ong>。如在上述两(liǎng)案的(de)行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信(xìn)息(xī)存储技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚(fá)，并对(duì)部分责任人(rén)员(yuán)采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入措施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事人(rén)依法(fǎ)及(jí)时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所将依法对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资(zī)者(zhě)及时(shí)有效地追究违规(guī)上市(shì)公司(sī)及其相(xiāng)关中介(jiè)机构等责任主体的(de)民(mín)事赔偿责(zé)任。民(mín)事责任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要(yào)一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步(bù)畅通(tōng)投资者权利救济(jì)渠道，维护投资(zī)者合法权(quán)益，督(dū)促(cù)市场参与各方归(guī)位尽责，形(xíng)成资本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券(quàn)公司(sī)、出具审(shěn)计报(bào)告的(de)或者法律(lǜ)意(yì)见书(shū)的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会将按(àn)照过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，依(yī)法妥善处理，让中介(jiè)机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从(cóng)业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量的(de)重(zhòng)要因素(sù)。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益(yì)，目前在(zài)投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付、责(zé)令回购、行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何(hé)种方式(shì)，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔偿救济(jì)制度的适(shì)用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任主体的(de)意愿和能力等因素，目标(biāo)都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服(fú)务(wù)中心(xīn)发布公告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别(bié)授(shòu)权，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案(àn)并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退(tuì)出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子解决泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的(de)合(hé)法权益(yì)可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主承销商(shāng)，与其他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据(jù)最终计(jì)算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调(diào)整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的投资(zī)损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极(jí)参(cān)与先行赔付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会(huì)将(jiāng)如何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增(zēng)了(le)证券领域(yù)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌(xián)证券期货(huò)违法的单位或者个人(rén)进行调查(chá)期间，被调(diào)查的当事人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资(zī)者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并(bìng)经国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查(chá)的(de)行政执法方式。相关法律法规明(míng)确规定了当事(shì)人承诺(nuò)制度的基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事(shì)人(rén)因涉嫌违法行为(wèi)可能(néng)获得的收(shōu)益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处(chù)以罚(fá)款(kuǎn)和没(méi)收违法(fǎ)所得的金额(é)，以及(jí)投(tóu)资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资(zī)者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)这一程序(xù)中，既(jì)可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案件相关重庆自白书是什么意思，渣滓洞自白书是什么意思的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实施(shī)办法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定(dìng)是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所(suǒ)涉中介(jiè)机(jī)构开展“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司(sī)、天健(jiàn)会(huì)计师事务所(suǒ)、北京市康达(dá)律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日已被(bèi)我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对(duì)中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容(róng)诚会计师事务(wù)所(suǒ)、致同会计师(shī)事务(wù)所、广东(dōng)恒益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相关(guān)调查工作，后续将根据其在(zài)相关(guān)执业行为(wèi)中(zhōng)的勤(qín)勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关注(zhù)相关(guān)中介机(jī)构(gòu)有关责(zé)任(rèn)人员(yuán)在(zài)上述(shù)案件中的(de)执(zhí)业(yè)行为，如(rú)果发现有关责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规(guī)行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力(lì)量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法(fǎ)律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气正(zhèng)的企(qǐ)业文化(huà)和(hé)行业文化，珍视行业声誉。