金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人就泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记(jì)者(zhě)问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(gu一周期是什么意思是多少天ǎng)大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉(lì)查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批欺(qī)诈发(fā)行案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其(qí)责任人(rén)员等相(xiāng)关责任主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于(yú)证券发行(xíng)人(rén)及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在(zài)上述两案的(de)行(xíng)政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出行政(zhèng)处罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任(rèn)人员(yuán)进行(xíng)行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券(quàn)市(shì)场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机关的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事(shì)犯罪(zuì)的(de)当(dāng)事人(rén)依(yī)法(fǎ)及时(shí)移送公安机关处(chù)理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板(bǎn)股(gǔ)票(piào)上市(shì)规则》的(de)规定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)启动重大(dà)违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是(shì)依法支持适格投资者(zhě)及(jí)时(shí)有效地追究违规(guī)上市公司及其相关中介机(jī)构等责任(rèn)主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资本市(shì)场法律(lǜ)责任体系的重要(yào)组成部分，是对(duì)违法行为(wèi)进行立(lì)体式追责的(de)重要一环，也是提高资(zī)本市(shì)场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资(zī)者权利(lì)救济渠道，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促市场参(cān)与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐(jiàn)、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告的(de)或者法律(lǜ)意见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相关(guān)中介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的(de)情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相当的(de)法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执(zhí)业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构(gòu)的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介机构从业(yè)人(rén)员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识(shí)和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等(děng)，是(shì)保障证券服务(wù)质量的(de)重要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等案件中发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用(yòng)何(hé)种方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度的适(shì)用条件、投资者获赔(péi)的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资(zī)者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼(sòng)起诉(sù)材料，中(zhōng)证中(zhōng)小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特(tè)别代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加入、明示退(tuì)出”的(de)特(tè)征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与其(qí)他中介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算(suàn)的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付金额进(jìn)行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔(péi)付适格投资(zī)者的投资(zī)损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司披露的公告(gào)中(zhōng)提出向(xiàng)证监(jiān)会提交证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修(xiū)订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增(zēng)了(le)证(zhèng)券领域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者(zhě)个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺(nuò)纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资(zī)者(zhě)损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者不良影响并经国务院证券监督管理机(jī)构认可，当(dāng)事(shì)人履(lǚ)行(xíng)承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明(míng)确(què)规定(dìng)了当事人(rén)承诺制度的(de)基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益(yì)或(huò)者(zhě)避免(miǎn)的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)依法可能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金(jīn)额(é)，以及投资者因当事(sh一周期是什么意思是多少天ì)人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用(一周期是什么意思是多少天yòng)于赔偿投资者损失，在(zài)证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民(mín)事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司向我(wǒ)会提(tí)交(jiāo)当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中介机构(gòu)及(jí)其责(zé)任人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫晶存(cún)储所涉(shè)中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关(guān)执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)中，我会对中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启(qǐ)动了(le)相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续(xù)将根据其(qí)在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)等情(qíng)形，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上述(shù)案件中(zhōng)的(de)执业(yè)行(xíng)为，如果发现(xiàn)有关责任人员(yuán)存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构是保障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展(zhǎn)的(de)重要力量，中介(jiè)机构及其(qí)从业人(rén)员(yuán)应当(dāng)严格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护(hù)风清气正(zhèng)的企(qǐ)业文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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