金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构(gòu)，如何(hé)推动对上述发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人(rén)、中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其责(zé)任人员(yuán)等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金(jīn)融(róng)安全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对(duì)资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。具体而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控水浒传史进的主要事迹概括，水浒传史进的主要事迹有哪些制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案(àn)的行(xíng)政责任方面(miàn)，我会依法向泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科(kē)技股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责(zé)任人(rén)员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责(zé)任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移(yí)送公安机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易(yì)所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大(dà)违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效地追究违规(guī)上市公(gōng)司(sī)及(jí)其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本(běn)市场法律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为(wèi)进(jìn)行立水浒传史进的主要事迹概括，水浒传史进的主要事迹有哪些体式追责(zé)的重(zhòng)要(yào)一环，也是提(tí)高资本(běn)市(shì)场违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利(lì)救济渠道(dào)，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公司(sī)提供保荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的证券服(fú)务机构等(děng)违规主体实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构(gòu)故(gù)意参与造(zào)假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责(zé)相当(dāng)的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价(jià)。

　　四是关于中(zhōng)介机构的(de)责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业(yè)能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服务(wù)质(zhì)量(liàng)的重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等(děng)案(àn)件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护(hù)方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规(guī)规定了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷(fēn)调(diào)解(jiě)、先(xiān)行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优势，对(duì)于(yú)个(gè)案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体的意(yì)愿和能力等因(yīn)素，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特别代表人(rén)诉(sù)讼制度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者的(de)合法权益可(kě)以在诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)作为紫晶存储申(shēn)请首次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票(piào)的保荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他中(zhōng)介机(jī)构正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述(shù)金额(é)为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将根据(jù)最(zuì)终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付(fù)适格投资者(zhě)的投(tóu)资损失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积(jī)极参与先行赔(péi)付程序(xù)直(zhí)接(jiē)获(huò)赔(péi)，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披(pī)露的公告中提出(chū)向证监会(huì)提(tí)交证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位(wèi)或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调查的(de)行政执法方式(shì)。相关(guān)法律(lǜ)法规(guī)明(míng)确规定(dìng)了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的确定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得(dé)的收(shōu)益或(huò)者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依(yī)法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以(yǐ)及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等(děng)诸多(duō)因素(sù)。承诺(nuò)金数(shù)额(é)通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在(zài)证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)这一程序中，既可以实现对(duì)申请(qǐng)人的精准打击，也(yě)可(kě)以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿(cháng)投资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并解决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追责(zé)与民事追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当事人承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决(jué)定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介(jiè)机(水浒传史进的主要事迹概括，水浒传史进的主要事迹有哪些jī)构及其责(zé)任(rèn)人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)和紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在(zài)泽(zé)达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健会(huì)计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构启动(dòng)了相(xiāng)关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合(hé)其主(zhǔ)动先(xiān)行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步(bù)处理。需要(yào)指出的是，我(wǒ)们将关注相关(guān)中介(jiè)机构有关责任(rèn)人员在上(shàng)述案(àn)件中的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的(de)重要力量，中介机(jī)构(gòu)及其从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实(shí)守信、廉(lián)洁(jié)自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企(qǐ)业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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