金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部(bù)门负(fù)责人就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件答记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部(bù)门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动(dòng)对上述(shù)发(fā)行人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严(yán)惩(chéng)，全方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人(rén)作出(chū)行政处(chù)罚(fá)和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分(fēn)责任(rèn)人(rén)员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的(de)当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理(lǐ)，推动(dòng)案件刑事(shì)追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上(shàng)市(shì)规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交易所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市(shì)公司及其(qí)相关中介机构等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重要(yào)组(zǔ)成部分(fēn)，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立(lì)体式追责(zé)的重要(yào)一环，也(yě)是(shì)提高资本市场违(wéi)法违规成本的(de)重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权(quán)益，督(dū)促(cù)市场参与(yǔ)各方(fāng)归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的证券服务(wù)机构等违规主体(tǐ)实施精准打击(jī)。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理念，49是质数还是合数为什么是奇数，49是质数还是合数为什么不是奇数综合考虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者(zhě)损(sǔn)失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务(wù)所、律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员的道德水准、专业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券服务质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任(rèn)人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害(hài)投(tóu)资者合法权益，目前(qián)在(zài)49是质数还是合数为什么是奇数，49是质数还是合数为什么不是奇数投(tóu)资者保护(hù)方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资(zī)者(zhě)获赔的(de)充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资(zī)者服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并(bìng)裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受投资者(zhě)特别授权(quán)，申请参加该案并转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资者(zhě)的(de)合法权(quán)益可以在(zài)诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票(piào)的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹(chóu)备投(tóu)资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算(suàn)结果，基(jī)金规模将(jiāng)根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投资者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进(jìn)行调(diào)整），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以(yǐ)积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司披露(lù)的(de)公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会(huì)提(tí)交证券期货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领域行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的单位或者(zhě)个人(rén)进行调查期间(jiān)，被调查的当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损(sǔn)害或者不良影(yǐng)响并经国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机(jī)构终(zhōng)止案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度(dù)的基本流程、适(shì)用(yòng)范围(wéi)、监督制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的确(què)定需(xū)要综合(hé)考(kǎo49是质数还是合数为什么是奇数，49是质数还是合数为什么不是奇数)虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行(xíng)为可能获得的(de)收益或者(zhě)避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)依(yī)法可能(néng)被(bèi)处以罚(fá)款和没收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者(zhě)因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用于赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的(de)精准打击(jī)，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投资者的损(sǔn)失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可以一(yī)并解决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达(dá)到行政追(zhuī)责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交(jiāo)当事(shì)人承诺(nuò)申请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规(guī)定，依法依(yī)规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉中介机(jī)构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在(zài)泽达易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有限公(gōng)司(sī)、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北(běi)京市康(kāng)达律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被(bèi)我会(huì)立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中(zhōng)，我会(huì)对中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、容诚会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、致同(tóng)会计(jì)师事(shì)务所、广东恒益律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构启动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其在相关(guān)执(zhí)业(yè)行为中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的(de)是，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中介机(jī)构有关责任人(rén)员在上述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人(rén)员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本市场高(gāo)质量发(fā)展的重要力(lì)量，中介机构及其(qí)从业人(rén)员(yuán)应当严格(gé)遵守法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营(yíng)造(zào)和(hé)维护风清气(qì)正的企业(yè)文化(huà)和行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉。

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