金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(拉普拉斯分块矩阵公式例题，拉普拉斯分块矩阵公式副对角线yāng)国(guó)务(wù)院对资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监管机(jī)构，如何(hé)推动(dòng)对上述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构及其责任(rèn)人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击证券违法活动拉普拉斯分块矩阵公式例题，拉普拉斯分块矩阵公式副对角线。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实(shí)党中央国务院对(duì)资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券(quàn)发行人(rén)及(jí)相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如(rú)在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技(jì)术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行(xíng)政处罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关(guān)责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强与公安(ān)机关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法(fǎ)及时移送公安机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地(dì)追(zhuī)究违(wéi)规上(shàng)市公(gōng)司及其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责任。民(mín)事责任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体系(xì)的重要组成(chéng)部(bù)分，是对(duì)违法行为进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规(guī)成(chéng)本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场参(cān)与各(gè)方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场(chǎng)良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的或者法律意见书的证券服务机构等(děng)违(wéi)规主(zhǔ)体实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机关处(chù)理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处(chù)理，让(ràng)中(zhōng)介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机(jī)构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构从业人员(yuán)的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专(zhuān)业(yè)能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的(de)重要因(yīn)素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机(jī)构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合(hé)法权(quán)益，目前在投资者保护(hù)方(fāng)面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表人(rén)诉讼等一(yī)系(xì)列(liè)投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等(děng)因素，目(mù)标(biāo)都(dōu)是(shì)有效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违(wéi)法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小投资者服务中心发(fā)布公(gōng)告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金(jīn)融法院受理并裁(cái)定(dìng)适(shì)用普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受(shòu)投资者特(tè)别(bié)授(shòu)权，申(shēn)请(qǐng)参加该(gāi)案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入、明示(shì)退出”的特征，能够一(yī)揽子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的(de)民(mín)事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者的合法权(quán)益可以(yǐ)在诉(sù)讼(sòng)程序(xù)中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机(jī)构正在主动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估算结(jié)果，基(jī)金规模将根据最终计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用(yòng)于先行赔付适格投(tóu)资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司披露(lù)的公告中提(tí)出向证监会(huì)提交(jiāo)证券期货行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域(yù)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券期货违(wéi)法的单位或者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害(hài)或者(zhě)不(bù)良影(yǐng)响并经国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事(shì)人履行(xíng)承(chéng)诺后(hòu)国务(wù)院(yuàn)证券监督(dū)管理机构终止案(àn)件调查的行政执法(fǎ)方式(shì)。相关法律法规(guī)明确规定(dìng)了当事(shì)人(rén)承诺制度的基本(běn)流(liú)程、适(shì)用(yòng)范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合(hé)考虑当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法可能被处以(yǐ)罚款和(hé)没收违法所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多(duō)因素。承(chéng)诺金数额(é)通(tōng)常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行政(zhèng)处(chù)理与民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，有(yǒu)效提(tí)高(gāo)执法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追(zhuī)责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提(tí)交(jiāo)当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍”要(yào)求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健会计师(shī)事务所、北京市康(kāng)达律师事务(wù)所等中介(jiè)机构因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了(le)相关调(diào)查(chá)工(gōng)作，后(hòu)续将(jiāng)根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依(yī)法进行(xíng)下一(yī)步(bù)处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责(zé)任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本(běn)市场(chǎng)高质(zhì)量(liàng)发展的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从(cóng)业人员应当严格遵(zūn)守法(fǎ)律法(fǎ)规(guī)和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉(jué)营(yíng)造(zào)和维护风清气正的(de)企(qǐ)业文化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 拉普拉斯分块矩阵公式例题，拉普拉斯分块矩阵公式副对角线