金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件(jiàn)答(dá)记者问(wèn)。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发(fā)行人、控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存储）及相关责任(rèn)人(rén)作出行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对部(bù)分责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法及时移送公安(ān)机关处理，推动(dòng)案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法(fǎ)强(qiáng)制退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格投(tóu)资者(zhě)及(jí)时有效(xiào)地追究违规上市公司及(jí)其相(xiāng)关中介机(jī)构等(děng)责(zé)任主体的民(mín)事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要一(yī)环，也是提高(gāo)资本市场违法违(wéi)规成(chéng)本的重要举措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利(lì)救(jiù)济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法权益(yì)，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市公(gōng)司(sī)提(tí)供保(bǎo)荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具审计报(bào)告的(de)或者(zhě)法(fǎ)律意(yì)见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能(néng)力等(děng)因(yīn)素，依(yī)法(fǎ)妥善处(chù)理，让(ràng)中介(jiè)机(jī)构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的(de)责(zé)任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障(zhàng)证券服务质(zhì)量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法权益，目(mù)前在投(tóu)资(zī)者保(bǎo)护方面有哪些安排？谨以此文是什么意思，谨以此文用在哪里strong>

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规规定了包(bāo)括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的(de)充分(fēn)性和有效性、赔(péi)付责任主体的(de)意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已经(jīng)收到泽(zé)达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证(zhèng)中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)进展，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该案并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销商，与(yǔ)其他中介机(jī)构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿元设(shè)立先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为公司初(chū)步(bù)估算结果，基金规(guī)模将根(gēn)据(jù)最(zuì)终计(jì)算的适格投(tóu)资(zī)者损失赔付金额(é)进行调整(zhěng)），用(yòng)于先(xiān)行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可以积极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司披露的公告中提(tí)出向证监会提交证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增了证券(quàn)领域(yù)行政执(zhí)法(fǎ)谨以此文是什么意思，谨以此文用在哪里当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度是(shì)指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机(jī)构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单(dān)位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害或者不良(liáng)影响并经(jīng)国务院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当(dāng)事人(rén)履行(xíng)承(chéng)诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法规明(míng)确规定了(le)当事人承诺制度的基本流(liú)程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人(rén)因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或(huò)者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依(yī)法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数额(é)通常高于罚(fá)没款(kuǎn)数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提高执(zhí)法效(xiào)能(néng)，达(dá)到行政追责与民事(shì)追责(zé)相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司、容诚会计师事务(wù)所、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启(qǐ)动了相关(guān)调查(chá)工(gōng)作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动先行(xíng)赔付以及申请证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下一步处理。需要指出(chū)的(de)是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人(rén)员在(zài)上述案(àn)件中的(de)执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业文化(huà)和行业文化(huà)，珍视行业声誉(yù)。