金融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负责人(rén)就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负(fù)责人表(biǎo)示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机(jī)构及其(qí)责(zé)任(rèn)人员等(děng)相关责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对(duì)资本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及(jí)相关控股(gǔ)股(gǔ)东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案(àn)的行政责任(rèn)方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶(jīng)信息存储(chǔ)技(jì)术股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及(jí)相关(guān)责(zé)任人(rén)作出行政处罚(fá)和市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取证券(quàn)市(shì)场禁入措施。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时(shí)移送公安机关处理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追(zhuī)责(zé)相关(guān)工作。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票(piào)上(shàng)市规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市(shì)公(gōng)司(sī)及其相关中介机构等责任主体的(de)民事赔偿责(zé)任。民事(shì)责任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要(yào)组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资(zī)本(běn)市场违法违规成(chéng)本的(de)重要(yào)举措。我会将进一步畅通(tōng)投(tóu)资者权利(lì)救济(jì)渠(qú)道，维护投资者(zhě)合法权益，督(dū)促(cù)市场参(cān)与(yǔ)各(gè)方归(guī)位(wèi)尽责，形(xíng)成(chéng)资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具(jù)审计报告(gào)的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施(shī)精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司法机(jī)关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执(zhí)法效(xiào)率(lǜ)、赔(péi)偿投资(zī)者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机(jī)构(gòu)为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任(rèn)人员。证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人(rén)员的道德水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意识(shí)和廉(lián)洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量的重要因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等案(àn)件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案(àn)严重(zhòng)损害投资者合法权(quán)益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法》等法律(lǜ主谓双宾和主谓宾宾补的区别 例子，主谓宾双宾和主谓宾宾补)法(fǎ)规规定了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度。这些制(zhì)度各有优(yōu)势，对(duì)于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和(hé)能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收(shōu)到(dào)泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心发(fā)布(bù)公(gōng)告，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默(mò)示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶主谓双宾和主谓宾宾补的区别 例子，主谓宾双宾和主谓宾宾补存储案，中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额(é)为公司(sī)初步(bù)估算(suàn)结(jié)果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最终计算(suàn)的适格投资者损失(shī)赔付金额进(jìn)行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可(kě)以积极参与先行赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司披(pī)露(lù)的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人(rén)进行(xíng)调查期间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺(nuò)纠正涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国(guó)务院证券监督(dū)管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构终止案(àn)件调(diào)查的(de)行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定(dìng)了当事人(rén)承诺制度的基本流程(chéng)、适用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可(kě)能(néng)获(huò)得的收(shōu)益(yì)或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事主谓双宾和主谓宾宾补的区别 例子，主谓宾双宾和主谓宾宾补(shì)人涉嫌违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者(zhě)损失，在证券期货(huò)行政执法当事人承诺这一程(chéng)序(xù)中，既可(kě)以实(shí)现对申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理(lǐ)与(yǔ)民(mín)事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政(zhèng)追责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提交当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步(bù)将如(rú)何(hé)处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在(zài)相关(guān)执(zhí)业过(guò)程(chéng)中未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事(shì)务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构启动(dòng)了相关调查工作，后续将根(gēn)据(jù)其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高(gāo)质(zhì)量发展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介机(jī)构及(jí)其(qí)从业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规和职(zhí)业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信(xìn)、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

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