金融界4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答(dá)记者问(wèn)。证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门(mén)负(fù)责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严(yán)厉(lì)查(chá)处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对(duì)资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影响广泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何(hé)推动对上述发行人(rén)、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及其(qí)责任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两(liǎng)案(àn)的(de)行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简称泽(zé太监割掉的是哪些部位，古代太监是割掉鸡还是蛋)达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出(chū)行政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政处(chù)罚，并对(duì)部分责(zé)任(rèn)人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会(huì)加强(qiáng)与公安机关的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动(dòng)案件(jiàn)刑(xíng)事追责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上市(shì)规(guī)则(zé)》的规定，上海证券交易(yì)所将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时(shí)有(yǒu)效地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其相关中介机构(gòu)等责(zé)任主体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是资本市(shì)场法律(lǜ)责任(rèn)体系(xì)的重要组成部(bù)分，是对违法行为(wèi)进行立(lì)体式追责的重要一环(huán)，也是提高资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)违法违规(guī)成本(běn)的(de)重要(yào)举措(cuò)。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济(jì)渠(qú)道(dào)，维(wéi)护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本(běn)市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公司提(tí)供保荐、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具审(shěn)计报(bào)告的或(huò)者法律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构等违规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机(jī)关(guān)处理(lǐ)；如(rú)果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的(de)法治理念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依(yī)法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人(rén)员。证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)从业人员(yuán)的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的重要(yào)因素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发现相关(guān)中介机(jī)构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发(fā)行案严重损害(hài)投资者合法权(quán)益，目前在投资者保(bǎo)护(hù)方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等(děng)法律法规(guī)规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度(dù)各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用何种方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件(jiàn)、投(tóu)资者(zhě)获赔的(de)充分性和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意(yì)愿和能力(lì)等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违(wéi)法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到(dào)泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心发布公(gōng)告，表示密(mì)切关(guān)注泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院受理并裁(cái)定适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投(tóu)资者特别授权，申请参加(jiā)该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度(dù)具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者(zhě)的合法(fǎ)权益可以在诉(sù)讼程序中得(dé)到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储(chǔ)申(shēn)请首(shǒu)次公开发行(xíng)股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与其(qí)他中介机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资(zī)10亿元(yuán)设立先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述(shù)金额为公(gōng)司初步估算结(jié)果，基(jī)金规模将根据(jù)最终计(jì)算的(de)适格(gé)投资者损失(shī)赔付金额(é)进行(xíng)调整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付程序(xù)直(zhí)接获赔，以维护自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司披露(lù)的公告中提出向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证券监督管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单(dān)位或者个人进行(xíng)调(diào)查期间(jiān)，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构认可，当事(shì)人履(lǚ)行承诺后国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明确规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度的基本流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得(dé)的(de)收益或(huò)者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法(fǎ)所得的金额(é)，以(yǐ)及(jí)投资(zī)者(zhě)因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸多因(yīn)素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在(zài)证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序(xù)中(zhōng)，既可以实(shí)现对(duì)申(shēn)请人(rén)的精准打击(jī)，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案(àn)件相关的(de)行政(zhèng)处理(lǐ)与民(mín)事赔(péi)偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事追责(zé)相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对(duì)于(yú)中(zhōng)信建投(tóu)证券股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯(guàn)彻(chè)“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)、天(tiān)健会计(jì)师事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事务所等中介(jiè)机构(gòu)因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会(huì)对中(zhōng)信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所、致同(tóng)会计师事(shì)务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构启动了(le)相关调查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据(jù)其(qí)在相(xiāng)关执(zhí)业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔(péi)付(fù)以及申请证券期(qī)货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依法进(jìn)行下一步处(chù)理。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机(jī)构是保障(zhàng)资本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律(lǜ)法规(guī)和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自(zì太监割掉的是哪些部位，古代太监是割掉鸡还是蛋)觉营造和维护(hù)风(fēng)清气正的企业文(wén)化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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