金融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负(fù)责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监(jiān)会有关部(bù)门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意(yì)见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制(zhì)人、中介机构及(jí)其责(zé)任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及(jí)相(xiāng)关控(kòng)股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案(àn)的(de)行(xíng)政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)泽(zé)达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技(jì)术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人(rén)作出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存(cún)储及(jí)相关责任(word中1.5倍行间距相当于多少磅，word1.25倍行距是多少磅rèn)人(rén)员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及时移送公(gōng)安机关处(chù)理，推动(dòng)案件(jiàn)刑(xíng)事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依法对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支(zhī)持适(shì)格投资者及(jí)时(shí)有效地追究违规上市(shì)公司及其(qí)相关中(zhōng)介(jiè)机构等责(zé)任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市(shì)场(chǎng)法律责任体系的重要(yào)组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举(jǔ)措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者合(hé)法权(quán)益，督促市场(chǎng)参(cān)与各(gè)方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本市场(chǎng)良(liáng)好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务(wù)的证券公司、出具审计报告的(de)或(huò)者法(fǎ)律意见书(shū)的(de)证券服务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中介机构故意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按(àn)照过(guò)责相当(dāng)的(de)法治理念，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿(cháng)投资者损失(shī)意愿(yuàn)和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任(rèn)人员。证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构从(cóng)业(yè)人员的道德水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识(shí)和(hé)廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如果在(zài)欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)案(àn)件(jiàn)中(zhōng)发现相关中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈(zhà)发行(xíng)案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资者合法权(quán)益，目(mù)前(qián)在(zài)投资(zī)者(zhě)保护方(fāng)面有(yǒu)哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法(fǎ)规规定了(le)包括协(xié)商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于个案中(zhōng)采用何(hé)种方式，需(xū)综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的(de)适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的(de)意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务(wù)中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示(shì)密(mì)切关注泽(zé)达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者特别授权(quán)，申请参加该(gāi)案(àn)并(bìng)转换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼制度(dù)具有“默示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格(gé)投(tóu)资(zī)者的(de)合法权益可(kě)以(yǐ)在(zài)诉(sù)讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中信建投证券股份(fèn)有限公司作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基(jī)金(jīn)（上述金(jīn)额为(wèi)公司(sī)初(chū)步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终(zhōng)计(jì)算的适格投资者损失(shī)赔付金额(é)进行调整），用于(yú)先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护自身(shēn)合(hé)法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司披露(lù)的公(gōng)告(gào)中提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度(dù)（以下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度是指国(guó)务院证券监督(dū)管理机(jī)构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货违(wéi)法的单位或(huò)者个人进行调查(chá)期(qī)间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者损失、消除损害(hài)或者(zhě)不(bù)良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止(zhǐ)案件(jiàn)调(diào)查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规(guī)明(míng)确规定了当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)的基本流程、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)可能(néng)获(huò)得的(de)收益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能(néng)被处(chù)以罚款和没收违法所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常(cháng)高于罚没款数额(é)，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中，既可(kě)以实现对(duì)申(shēn)请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可(kě)以(yǐ)一并解决案(àn)件相关的行(xíng)政(zhèng)处理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的(de)证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)，下一步(bù)将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事务所、北京市康达律师事务所等中介机(jī)构因涉(shè)嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同(tóng)会(huì)计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据(jù)其(qí)在相关(guān)执业行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔付以(yǐ)及(jí)申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等(děng)情形，依法进行下(xià)一(yī)步处理。需要(yào)指出的word中1.5倍行间距相当于多少磅，word1.25倍行距是多少磅是，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果发现有关(guān)责(zé)任人员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构是保障资本市场高(gāo)质(zhì)量发(fā)展的重要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造(zào)和(hé)维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 word中1.5倍行间距相当于多少磅，word1.25倍行距是多少磅