金融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关部(bù)门负责人(rén)就泽(zé)达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行案(àn)件，社(shè)会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何(hé)推动对上(shàng)述(shù)发行(xíng)人、控(kòng)股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及其责任人员等相关(guān)责(zé)任主体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等(děng)资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对(duì)资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于(yú)证(zhèng)券(quàn)发(fā)行人及(jí)相关控股股东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在(zài)上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)铜的化合价怎么判断+2和+1的区别，汞的化合价份有限公司（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和广东(dōng)紫晶信息(xī)存储技(jì)术(shù)股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员进(jìn)行行政处罚，并对(duì)部分责任人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市规(guī)则》的(de)规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动(dòng)重大(dà)违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资者(zhě)及时有(yǒu)效地追究违规(guī)上(shàng)市(shì)公司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等(děng)责任(rèn)主体(tǐ)的(de)民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责(zé)任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立体式追责的(de)重(zhòng)要一(yī)环(huán)，也是提高(gāo)资本市场违(wéi)法(fǎ)违规(guī)成本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者(zhě)合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位(wèi)尽责，形成资本市(shì)场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市公司(sī)提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具审计报告(gào)的或(huò)者法律(lǜ)意见书(shū)的证(zhèng)券服务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机关(guān)处(chù)理；如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机(jī)构从(cóng)业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合(hé)规风险意(yì)识和(hé)廉(lián)洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责任人(rén)员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储欺诈发(fā)行案严重损害(hài)投资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规(guī)规定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责令回(huí)购、行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺、单(dān)独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代表人诉(sù)讼等一系(xì)列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度(dù)各有(yǒu)优势(shì)，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔(péi)偿救济制(zhì)度的(de)适用(yòng)条件、投资者获(huò)赔的充分性(xìng)和(hé)有(yǒu)效性、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意(yì)愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都(dōu)是(shì)有效保(bǎo)护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金(jīn)融(róng)法院已经(jīng)收到泽(zé)达易盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉材料，中证(zhèng)中小投资(zī)铜的化合价怎么判断+2和+1的区别，汞的化合价者服务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密(mì)切(qiè)关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者的合法权(quán)益可以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发铜的化合价怎么判断+2和+1的区别，汞的化合价行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步(bù)估算(suàn)结果，基金规模将根(gēn)据最终计算的适格投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔(péi)付(fù)金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先行赔付适格(gé)投资者(zhě)的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解(jiě)决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格投(tóu)资者(zhě)可以(yǐ)积(jī)极(jí)参与先行赔(péi)付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司披(pī)露(lù)的公(gōng)告(gào)中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了(le)证券领域行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单位或者个(gè)人(rén)进行调查期间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的(de)行(xíng)政(zhèng)执法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规(guī)定了当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度的(de)基本(běn)流程、适(shì)用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得(dé)的(de)收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可(kě)能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及投资者(zhě)因当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失(shī)，在(zài)证券期货(huò)行政执法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实(shí)现对申请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者(zhě)的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到行(xíng)政追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉的(de)证券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其责任人员(yuán)，下一(yī)步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我会(huì)对中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、容(róng)诚会(huì)计师事务(wù)所、致同会(huì)计师事务所、广东(dōng)恒(héng)益(yì)律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需(xū)要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)有关责任人员在上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规和职(zhí)业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁自(zì)律、公平竞(jìng)争，自觉营(yíng)造(zào)和维护风清气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 铜的化合价怎么判断+2和+1的区别，汞的化合价