金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行案(àn)件答记者问。证监(jiān)会有关部门(mén)负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资二鹊救友文言文翻译及注释讲解，二鹊救友文言文翻译及注释拼音(zī)者合法权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为实(shí)行(xíng)行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答(dá)如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及其(qí)责(zé)任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关(guān)于依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案(àn)件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控(kòng)股股东、实际(jì)控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如(rú)在上述(shù)两案(àn)的(de)行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信(xìn)息存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫晶存(cún)储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入措施。同(tóng)时，我会(huì)加(jiā)强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易(yì)所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海(hǎi)证券(quàn)交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支持适格(gé)投资者及时(shí)有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司及其相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资本(běn)市(shì)场(chǎng)违(wéi)法违(wéi)规成本的(de)重(zhòng)要(yào)举措(cuò)。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，督促市(shì)场参与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市(shì)公司提供(gōng)保荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司、出具审计报告的或(huò)者法(fǎ)律意见书的证券服务(wù)机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相关(guān)中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造(zào)假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪(zuì)的(de)，移送(sòng)司法机关处理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构(gòu)主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价(jià)。

　　四(sì)是关(guān)于(yú)中介机(jī)构的责(zé)任人员。证券公司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的重要因素(sù)。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合法权(quán)益，目前(qián)在投资者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉(sù)讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何(hé)种方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意愿和能力(lì)等因素，目标都是二鹊救友文言文翻译及注释讲解，二鹊救友文言文翻译及注释拼音有效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务中心发布公(gōng)告，表(biǎo)示密切(qiè)关注(zhù)泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院受(shòu)理并裁定适用普通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的(de)合法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申(shēn)请首(shǒu)次公(gōng)开发行股票的保荐机构(gòu)和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他中介机(jī)构正(zhèng)在主动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果，基金规(guī)二鹊救友文言文翻译及注释讲解，二鹊救友文言文翻译及注释拼音模将根(gēn)据最终计算(suàn)的适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适(shì)格投资者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者(zhě)可(kě)以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程(chéng)序直接获(huò)赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司披露的(de)公告中提(tí)出(chū)向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是(shì)指国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者个人进行调(diào)查期间(jiān)，被调查(chá)的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或(huò)者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证券监督(dū)管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后国务(wù)院证券监督(dū)管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规明(míng)确(què)规定了当事人承诺制度(dù)的(de)基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和(hé)没(méi)收违(wéi)法(fǎ)所得(dé)的金额，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数额通(tōng)常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的(de)精准打击，也可以有效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的(de)损失(shī)。因(yīn)此(cǐ)，当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度可以一并解决案件相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司向我(wǒ)会提交当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实(shí)施规定》等规(guī)定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易(yì)盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机构开(kāi)展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达(dá)律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌(xián)在相关执业(yè)过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案中，我会(huì)对中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据其(qí)在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付(fù)以及申请(qǐng)证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺等情形，依法进行下(xià)一(yī)步处理。需要指出(chū)的是，我们(men)将关(guān)注(zhù)相关(guān)中介机构有关责任人员(yuán)在上述(shù)案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构是保障资(zī)本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气正的企业(yè)文化(huà)和行业文(wén)化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。

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